倒闭的加密货币交易所 FTX 及其债务人发布了关于倒闭的第二份报告。该报告揭露了其前管理团队混合和不当使用客户存款的令人不安的情况。更不用说 FTX 领导层在交易所解散前几个月就知道巨额损失和资金缺失的事实。
这份长达 33 页的报告基于 FTX 债务人的持续分析，旨在追踪和追回资产，同时最大限度地提高利益相关者的追回率。他们的工作已经完成。
FTX 在破产前几个月隐瞒了损失
报道称，FTX 高层早在 2022 年 8 月就知道客户资产存在 89 亿美元的缺口。FTX 于 2022 年 11 月 11 日申请美国破产法第 11 章。这涉及 FTX 的高管以及前负责人 Caroline Ellison阿拉米达研究公司的研究员，山姆·班克曼-弗里德的女朋友。
报告指出，到 2022 年 8 月，FTX 高管和埃里森估计该交易所欠客户的法定货币远超 80 亿美元。而且手上也没有那么多钱。当他们了解到这些情况时，他们的行为并不堪称典范。
报告继续说道：
“他们没有披露缺口，但当时，他们第一次在 FTX.com 上创建了一个虚假客户账户，以反映隐藏的法定货币负债。为了最大限度地降低审查风险，FTX 高级管理人员和埃里森仅将这个虚假账户称为“我们韩国朋友的账户”。该账户显示他们的“韩国朋友”欠 FTX.com 交易所 89 亿美元。
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负责为债权人追回资金的约翰·J·雷三世 (John J. Ray III) 发表声明，赞扬了该报告的发布。他表示，这进一步提高了 FTX.com 运营的透明度，以及 Ray 和同事在努力最大限度地回收资产时所面临的问题。雷继续说道：
“FTX 集团试图将其描绘成数字时代以客户为中心的领导者的形象是一个海市蜃楼。从FTX.com交易所成立之初，FTX集团就将客户存款和公司资金混合在一起，并在前任高管的指导和设计下肆意滥用。随着工作的进展，我们将继续报告我们的分析和调查结果，并继续致力于为债权人收回尽可能多的价值。”
这家名誉扫地的交易所目前正在特拉华州进行破产程序。报告称，迄今为止已追回约 70 亿美元的流动资产，预计还会追回更多。
其前首席执行官萨姆·班克曼·弗里德 (Sam Bankman-Fried) 在纽约面临与该交易所倒闭有关的八项指控。当这场惨败发生时，班克曼-弗里德从一个雄心勃勃的加密行业推动者变成了全球臭名昭著的重罪犯。
即使现在，他仍然坚持认为，滥用客户资金是管理不善的结果，而不是犯罪行为。
Alameda前首席执行官 Caroline Ellison 和 FTX 联合创始人 Gary Wang 已对联邦指控认罪。他们正在与检察官合作。
